Рассчитать налог на продажу квартиры в 2023 году калькулятор

Налог с продажи недвижимости гражданами РБ

Имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных плательщиком расходов, связанных с приобретением возмездно отчуждаемого имущества и (или) его отчуждением, предоставляется плательщику налоговым органом при представлении им налоговой декларации (расчета) на основании (ч. 1, 2 п. 5 ст. 167 НК):

Поясняем: теперь, если вы являетесь гражданином РБ и не проживаете на территории РБ (т.е. вы являетесь не резидентом, что значит фактически не находитесь на территории РБ менее 183 дней в течение календарного года) вы можете без налога продать одну квартиру, один дом, один участок, одну дачу, один гараж в пять лет.

Рассчитать налог на продажу квартиры в 2023 году калькулятор

• индексирует стоимость сооружения с использованием коэффициентов переоценки
• если не удается применить вышеуказанный способ- оценка происходит исходя из базовой расчетной стоимости 1-ого квадратного метра

Данные строения должны быть признаны таковыми (аварийное состояние, бесхозяйственные, самовольно возведенные) специально уполномоченным органом, или местным исполнительным и распорядительным органом в соответствии с законодательством.

Рассчитать налог на продажу квартиры в 2023 году калькулятор

Если квартира находится в собственности более 5 лет (или более 3-х если она приобретена до 2023-го года), то налогов при продаже платить не требуется.
В противном случае придется уплатить 13 процентов от налогооблагаемой базы, то есть, 13 % с суммы продажи минус 1 млн. рублей. Для нерезидентов процентная ставка выше — 30%, налоговые вычеты для них не действуют.

Налог исчисляется с налоговой базы. В соответствии с налоговым кодексом РФ, налоговая база — сумма доходов, уменьшенная на сумму налоговых вычетов, полагающихся налогоплательщику.
Налогоплательщику при продаже квартиры полагается налоговый вычет в размере 1 млн. рублей, если квартира находится в собственности менее минимально допустимого срока владения.
Минимальный срок владения — 5 лет, или 3 года, если квартира приобретена до 2023 года. Кроме того срок 3 года установлен для квартир подаренных или унаследованных от близких родственников, квартир полученных в собственность в результате приватизации или квартиры, приобретенной плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.

Налог с продажи квартиры

3. Собственник продал за 1,2 миллиона рублей квартиру, которую приобрёл за 0,8 миллиона рублей. Квартира в собственности у продавца менее 3 лет. В этом случае, выгоднее использовать льготу на 1 миллион рублей, а не расходы, равные 0,8 миллиона рублей. Налог составит (1,2 — 1 ) * 13% = 26 тыс. рублей.

Сделки по продаже недвижимости для частного лица помимо прибыли, зачастую приносят достаточно немалые затраты, в числе которых и налог с продажи квартиры. Российское законодательство, а именно статья 220 Налогового Кодекса РФ гласит, что, продавая квартиру, находящуюся в своей собственности более трех лет, продавец обязан уплатить налог в размере 13% со всей полученной суммы сверх 1 миллиона рублей. Более того, для резидентов РФ налог на доходы составляет 13% от полученного дохода, а для не резидентов РФ — 30%.

Налог на недвижимость для организаций в 2023 году

Обратите внимание, что в 2023 г. здания, сооружения и передаточные устройства сверхнормативного незавершенного строительства налогом на недвижимость не облагаются (п. 1 ст. 227 НК).

Для плательщиков-организаций предусмотрены определенные льготы по налогу на недвижимость (п. 1 ст. 228 НК). Например, капитальные строения (здания, сооружения), организаций образования и здравоохранения, а также те, которые принадлежат организациям культуры, санаторно-курортным и оздоровительным организациям, освобождены от налогообложения (подп. 1.2, 1.4 п. 1 ст. 228 НК).

Риэлтерские услуги в Минске

Ранее налоговики пытались обязать (иногда успешно, иногда нет) наших граждан уплачивать такой налог, потому как в Кодексе не был назван вид объекта «незавершенное строительством капитальное строение». И в документах у граждан – если изначально указывали, что такой объект представляет собой законсервированный жилой дом, то в последнее время стали писать, что это здание неустановленного назначения. И льготы по уплате налога с продажи таких «зданий» в Налоговом Кодексе не было.

«Доходы, освобождаемые от подоходного налога с физических лиц: доходы (кроме доходов, полученных плательщиками от возмездного отчуждения имущества в связи с осуществлением ими предпринимательской деятельности), полученные плательщиками – налоговыми резидентами Республики Беларусь от возмездного отчуждения, если иное не предусмотрено абзацем вторым настоящей части: в течение пяти лет (в том числе путем продажи, мены, ренты) одного не завершенного строительством капитального строения (здания, сооружения), расположенного на земельном участке, предоставленном для строительства и обслуживания жилого дома, садоводства, дачного строительства, в виде служебного надела, одного жилого дома с хозяйственными постройками (при их наличии), одной квартиры, одной дачи, одного садового домика с хозяйственными постройками (при их наличии), одного гаража, одного машиноместа, одного земельного участка, принадлежащих им на праве собственности (доли в праве собственности на указанное имущество).

Подоходный налог при продаже квартиры

1. Если это вторая и последующая за последние пять лет продажа квартиры (дома, дачи, гаража, земельного участка). Налог рассчитывается, как известно, из суммы дохода. То есть, если продавец на приобретение квартиры потратил 40000 условных единиц, а за продажу её выручил 50000, то доход его определяется разницей этих двух чисел – 10000. Размер платежа в приведённом примере, согласно текущей ставке 13%, составит 1300 условных единиц. Налогоплательщик обязан подать декларацию о доходах в Инспекцию Министерства по налогам и сборам РБ не позднее 2 марта следующего после продажи года и уплатить исчисленный налог до 15 мая этого же года. Исключением является реализация квартиры, полученной по праву наследства. Сделка такого формата не облагается налогом, так как по законодательству вырученная сумма не является доходом.
2. Если продажу осуществляет нерезидент РБ – тот, кто в текущем календарном году находился на территории Беларуси ровно или менее 183 дней. Нерезиденты обязуются оплатить подоходный налог на продажу квартиры, независимо от того, сколько по счету сделок было совершено им за последние пять лет. Кроме того, без справки об уплате налога регистратор БТИ откажет в регистрации договора купли-продажи.

Уйти от налога можно, оформив дарственную на близкого родственника, который не совершал в последние пять лет сделок с недвижимостью, и, осуществив продажу через него, можно избежать уплаты сбора. Надежность липового собственника в этом деле Ваша забота, так как, если ему в голову взбредет оставить имущество или плату за него себе, то уже будет поздно что-либо предпринимать. Тем более, искать защиты прав у государства.

Примеры расчета налога при продаже квартиры (дома, земли)

Необходимость подавать декларацию:
Морозов А.К. должен подать декларацию в налоговую инспекцию по месту прописки до 30 апреля 2023 года, так как владел квартирой менее 5-и лет. К декларации будет необходимо приложить документы, подтверждающие расходы на покупку квартиру (договор, платежные документы).

Условия приобретения и продажи:
В 2023 году супруги Журавлевы приватизировали квартиру и оформили ее в общую совместную собственность. В 2023 году они продали данную квартиру за 3 млн. рублей.

Налог на недвижимость

Если квартирой владеют несколько граждан, то оплату производит один из них. Об этом граждане должны договориться самостоятельно. Однако при условии неуплаты ответственность несут все владельцы. Оплатить налог необходимо до 15 ноября.

Налог на недвижимость частным лицам налоговая инспекция присылает до 1 августа. Если в течение учетного года квартира или дома были приобретены или проданы, то расчет налога ведется в соответствии со сроком фактического владения. На объект незавершенного строительства налог начисляется в том случае, если его готовность составляет 80%. При долевом владении гаражом или квартирой, каждый владелец получает уведомление об уплате налога в соответствии с размером доли.

Налог при продаже квартиры

За неоплаченный вовремя налог с продажи имущества налоговая тоже взыщет штраф. В этом случае вам грозит 20% от неуплаченной суммы налога. А если налоговая установит, что налог не уплатили умышленно, а не по забывчивости, насчитают вообще 40%. То есть от суммы 158 000 рублей вы можете заплатить в виде штрафа 31 600 или 63 200 рублей. И кроме штрафа еще придется все-таки уплатить сам налог и пени за каждый календарный день просрочки.

Существует понятие «срок владения недвижимостью для освобождения от НДФЛ». Если квартира принадлежала вам на праве собственности дольше минимального срока, вы освобождаетесь от уплаты налога на доходы физических лиц при ее продаже. Есть два минимальных срока владения – 3 года и 5 лет. Продажа квартиры менее 3 лет в собственности и менее 5 лет в собственности облагается налогом.

Стандартные налоговые вычеты

155 руб. составляет в этом году стандартный налоговый вычет для некоторых категорий белорусов с правом на льготное налогообложение. Категории таких граждан перечислены в подпункте 1.3 пункта 1 статьи 164 Налогового кодекса РБ.

Налоговые вычеты в 2023 году в РБ могут получить те, кто купил или построил дом или квартиру. Претендовать на них могут те, кто числится на учете нуждающихся в улучшении жилищных условий. На льготу может претендовать стоящий на учете и члены его семьи. Сумма для вычета будет равна либо стоимости покупки (строительства) квартиры или дома, либо сумме жилищного кредита, который необходимо погасить.

Как рассчитывается налог с продажи квартиры

• Оплата непосредственно в кассе налоговой службы,
• через сайт налоговой службы,
• воспользовавшись терминалами самообслуживания любой коммерческой организации,
• через личный кабинет от вашего банка,
• в кассу сторонних организаций, принимающих к перечислению платежи от населения.

• уменьшается поступление в бюджет налогов,
• увеличиваются налоговые проверки,
• возрастает риск покупателей, в случае если суд признает сделку незаконной, то возврат денег составит лишь ту сумму, которая прописана в договоре.

Расчет налога с продажи квартиры онлайн калькулятором

Онлайн-калькулятор налога с продажи квартиры позволяет быстро и точно рассчитать сумму налога, чтобы она не стала неприятной неожиданностью, после продажи недвижимости. Процент, взимающийся с дохода от продажи, всегда одинаков. Для резидентов страны он составляет 13%, для не резидентов намного больше – 30%. Поэтому для получения результата достаточно ввести в поля калькулятора сумму от продажи квартиры, а также расходы на квартиру. Под ними подразумеваются расходы на приобретение квартиры продавцом в прошлом.

Существует 2 способа расчета суммы налога при продаже квартиры. В первом случае процент берется от остаточной стоимости квартиры после вычета из нее одного миллиона рублей. Именно по этой причине владельцы недвижимости до одного миллиона рублей освобождены от налога. Например, человек продал квартиру за 3 150 000 р. С такими данными расчет будет проводиться следующим образом:

Подоходный налог от — продажи второй квартиры в — течение 5 лет: нюансы и — тонкости

Сейчас « золотое» время для покупателей недвижимости, так как цены на квартиры в Минске за год заметно опустились. Многие специалисты рынка утверждают, что это также идеальный период для тех, кто хочет улучшить свои жилищные условия: обменять квартиру с доплатой, например. Как известно, за всеми операциями по купле-продаже недвижимости бдительно следит налоговая инспекция. Мы поговорили с экспертом рынка Ириной Мартыновой, риэлтером агентства недвижимости « 7 этажей», членом « Белорусской ассоциации « Недвижимость», о том самом подоходном налоге от продажи второй квартиры в течение пяти лет.

Некоторые граждане, продавая вторую недвижимость в течение 5 лет, просто перерегистрируют свою недвижимость на родственников, пытаясь избежать налога. Или же указывают в договоре купли-продажи заниженную стоимость объекта недвижимости. Естественно, никто не говорит о законности таких действий. Что касается продажи недвижимости супругов, то, например, если муж продавал уже квартиру в течение пяти лет, а жена нет, то совместное имущество может продавать жена без налогов.

Риэлтерские услуги в Минске

Здравствуйте Ирина, подскажите пожалуйста какой налог необходимо заплатить при данной ситуации, я гражданка Белоруссии, продала в один месяц две квартиры (одну которую мне подарили родители путем договора дарения, в собственности она пробыла год, и вторую которую купила и через год продала, за эти деньги приобрела квартиру в Москве, какой налог теперь мне необходимо будет уплатить?! И если я его не уплачу, так как делаю здесь ВНЖ РФ какая предусмотрена мне ответственность? Заранее большое спасибо!

Здравствуйте , Ирина ! Моя дочь инвалид 2 группы постоянно проживает в Витебске , но гражданка России , решила продать квартиру ,в которой прожила 8 лет. Будет ли она платить 13 % налог с продажи квартиры ?И мой муж , гражданин РФ постоянно проживающий в Белоруссии думает продать жилой дом , будет ли он платить налог ?Прошу ответить в личку ladylana.ksh@mail.ru Спасибо

Когда нужно платить налог с продажи квартиры

Минимальный срок владения квартирой – 3 года. Гражданин может вообще не платить налог после продажи квартиры через три года нахождения её в его собственности только в случаях, когда он стал собственником квартиры:

Доход от продажи квартиры можно уменьшить на фактически произведенные расходы по приобретению данной квартиры. В расходы можно включить не только стоимость купленной квартиры, но и расходы на риэлторские услуги, расходы на проценты по кредиту и т.п. Главное, чтобы стоимость квартиры и все расходы были документально подтверждены.